34706114


Ce este corupția

În sensul său mai larg, „corupția” este un termen generic care include infracțiunile de luare de mită, extorcare, fraudă, carteluri, abuz de putere, delapidare și spălare de bani. 

  • Mita este cazul în care un beneficiu este oferit, dat, solicitat sau acceptat cu intenția de a determina o persoană să îndeplinească o funcție în mod necorespunzător sau ca recompensă pentru îndeplinirea necorespunzătoare a unei funcții. 
  • Extorcarea este situația în care cineva cere bani sau alt beneficiu în schimbul neprovocării de vătămare sau daune personale.
  • Frauda este situația în care o persoană înșeală o altă persoană pentru a obține un avantaj financiar sau de altă natură.
  • Un cartel este o situație în care două sau mai multe organizații coludează în secret în legătură cu licitarea pentru contracte sau stabilirea prețurilor echipamentelor, serviciilor sau materialelor.
  • Abuzul de putere este situația în care o persoană care ocupă o funcție publică sau o poziție de încredere își folosește greșit puterea în scopul propriului beneficiu sau al altcuiva. 
  • Deturnarea de fonduri este cazul în care o persoană însușește ilegal fonduri pe care are obligația să le protejeze. 
  • Spălarea banilor este fenomenul în care o persoană manipulează numerar sau active știind sau suspectând că acestea sau sursa inițială a fondurilor au fost obținute prin activități infracționale.

Aceste infracțiuni sunt examinate în continuare.

Această secțiune examinează diferitele tipuri de corupție care pot apărea în sectorul infrastructurii.

Nu există o definiție juridică internațională a corupției.

În sensul cel mai restrâns, corupția este interpretată doar ca referindu-se la luare de mită.

În sensul său mai largCorupția este un termen generic care include infracțiunile de luare de mită, extorcare, fraudă, carteluri, abuz de putere, delapidare și spălare de bani. Aceste activități constituie în mod normal infracțiuni în majoritatea jurisdicțiilor, deși definiția precisă a infracțiunii poate diferi.

Definiția mai largă este preferabilă, deoarece aceste acte de corupție:

  • sunt toate infracțiuni penale
  • implică în mod normal înșelăciune
  • sunt ascunse
  • au ca obiectiv profitul ilegal
  • apar adesea împreună
  • duce în mod normal la pierderi financiare/calitate defectuoasă
  • necesită măsuri preventive/detectare similare.

Pe acest site web și, în general, în activitatea GIACC, corupția este interpretată în sens larg.

Următoarele paragrafe explică aceste infracțiuni mai detaliat și oferă exemple.

Mită

Mita este cazul în care un beneficiu este oferit, dat, solicitat sau acceptat cu intenția de a determina o persoană să îndeplinească o funcție în mod necorespunzător sau ca recompensă pentru îndeplinirea necorespunzătoare a unei funcții. 

Beneficiul poate fi orice de valoare, cum ar fi o plată în numerar, un cadou, ospitalitate, plata taxelor școlare, o donație către un partid politic, plata unei vacanțe sau promisiunea unui loc de muncă.

A îndeplini o funcție în mod necorespunzător:  Performanța necorespunzătoare care este indusă sau recompensată prin mită este un act sau o omisiune a unei persoane în legătură cu funcția sau atribuțiile sale oficiale. Așadar, un manager de achiziții, care are datoria de a atribui contracte pe baza unor criterii obiective ofertantului cel mai bine evaluat, ar acționa necorespunzător dacă ar oferi contractul ofertantului care i-a oferit cel mai valoros beneficiu personal.

Plată directă sau indirectăO mită poate fi oferită, dată, solicitată sau acceptată fie direct între două persoane, fie printr-un intermediar (de exemplu, un agent). 

Mita nu trebuie să fie completată:  Actul de a oferi mită este, în mod normal, o infracțiune, chiar dacă cealaltă parte refuză să accepte mita sau nu acționează în modul convenit. În mod similar, însuși actul de a solicita mită este, în mod normal, o infracțiune, chiar dacă cealaltă parte refuză să plătească mita.

Mită instituțională „Mită” se referă la o situație în care o mită poate fi plătită sau primită cu aprobarea deplină a organizației care este angajatorul persoanei care plătește sau primește mita. Acest lucru se poate întâmpla, de exemplu, atunci când o organizație își autorizează directorul comercial să plătească o mită pentru a câștiga un contract.

Mită personală se referă la o situație în care o mită poate fi plătită sau primită de un reprezentant al unei organizații fără aprobarea organizației respective. Acest lucru se poate întâmpla, de exemplu, atunci când un funcționar guvernamental primește mită pentru a atribui un contract, iar departamentul guvernamental în cauză nu ar aproba mita.

Mită din partea ofertei se referă la acele persoane sau organizații care sunt responsabile de oferirea sau darea de mită.

Mită pe partea cererii se referă la acele persoane sau organizații care sunt responsabile de solicitarea sau acceptarea de mită.

Cadouri și ospitalitate:

Cadourile și ospitalitatea în relațiile de afaceri pot fi mită reală sau percepută. 

Dacă un cadou sau o ospitalitate este oferită și primită cu adevărat, fără nicio intenție din partea părților de a influența destinatarul să acționeze necorespunzător sau de a fi o recompensă pentru o acțiune necorespunzătoare, atunci cadoul sau ospitalitatea nu va fi mită. Cu toate acestea, dacă intenția celui care dăruiește sau a celui care primește este ca darul sau ospitalitatea să influențeze destinatarul să acționeze necorespunzător sau să fie o recompensă pentru o acțiune necorespunzătoare, atunci va fi mită.

În relațiile comerciale, există riscul ca, chiar dacă cei care oferă și primesc cadouri sau ospitalități nu intenționează să acționeze corupt, o terță parte (cum ar fi mass-media, un procuror sau un judecător) să perceapă cadoul sau ospitalitatea ca fiind coruptă, deoarece nu vede niciun alt motiv plauzibil pentru cadou sau ospitalitate. Probabilitatea ca un cadou sau o ospitalitate să fie percepută ca fiind coruptă depinde de o combinație de factori, cum ar fi valoarea cadoului sau a ospitalității și circumstanțele în care este oferită.

Pentru explicații suplimentare, vezi Cadouri și ospitalitate.

Plăți de facilitare:

O plată de facilitare este o plată ilegală sau neoficială efectuată către un funcționar public pentru a obține sau accelera servicii pe care plătitorul are dreptul legal să le primească fără a efectua o astfel de plată. În mod normal, este o plată relativ minoră, iar serviciile pentru care se plătește sunt, de exemplu, eliberarea unei vize, a unui permis de muncă, vămuirea sau aprobarea de muncă sau instalarea unei conexiuni la electricitate, telefon sau apă. Persoana care primește plata de facilitare o primește în mod necorespunzător, în nume personal. Dacă plata solicitată de funcționar este un onorariu legitim publicat pentru un astfel de serviciu, atunci nu este o plată de facilitare. În majoritatea țărilor, solicitarea, plata și primirea plăților de facilitare, oricât de mici, sunt tratate ca infracțiuni penale.

Unele jurisdicții tratează o plată de facilitare ca mită, iar altele o tratează ca pe un tip separat de infracțiune. O plată de facilitare plătită unui funcționar se distinge uneori de o mită plătită unui funcționar prin faptul că plata de facilitare este o plată ilicită efectuată pentru a convinge funcționarul să își îndeplinească îndatoririle în mod corespunzător, în timp ce o mită este o plată ilicită efectuată pentru a convinge funcționarul să își îndeplinească îndatoririle în mod necorespunzător.  

De exemplu, solicitați un permis de import pe care organizația dumneavoastră are dreptul legal să îl primească. Cu toate acestea, funcționarul guvernamental relevant a indicat că va emite permisul numai dacă îi plătiți niște bani. Această plată suplimentară nu este o taxă guvernamentală oficială - este o plată personală neoficială solicitată de funcționar pentru ca acesta să își îndeplinească în mod corespunzător atribuțiile și să elibereze permisul. Efectuați plata deoarece incapacitatea de a importa ar cauza o pierdere financiară mult mai mare organizației dumneavoastră decât valoarea plății solicitate. În acest caz, dumneavoastră, organizația dumneavoastră și funcționarul este probabil să fiți răspunzători pentru o infracțiune.

Pentru explicații suplimentare, vezi Plăți de facilitare.

Cum se plătesc mite:

Uneori, mita poate fi dată direct de la dăruitor la destinatar. Însă, în multe cazuri, se pot lua măsuri pentru a ascunde mita prin ceea ce pare a fi o tranzacție validă cu o terță parte. De exemplu, o organizație poate fi de acord să plătească un comision de succes unui agent dacă organizația câștigă un contract. Acesta poate părea un comision legitim. Cu toate acestea, aranjamentul ascuns poate consta în faptul că agentul va folosi o parte din comisionul de succes pentru a plăti o mită unui funcționar guvernamental care se asigură în mod necorespunzător că respectivul contract este atribuit organizației. Prin urmare, comisionul de succes este utilizat ca mecanism indirect pentru a plăti o mită secretă.

Mita poate fi, de asemenea, ascunsă în prețurile contractelor partenerilor de asociere în participațiune, subcontractanților sau furnizorilor și poate fi plătită de către aceste organizații.

Exemple de luare de mită:

Mita în legătură cu un proiect de infrastructură poate apărea în numeroase moduri. De exemplu:

  • Un dezvoltator de proiect, care dorește să construiască o fabrică într-o zonă desemnată drept zonă agricolă, oferă unui oficial guvernamental un ceas costisitor cu intenția de a-l încuraja pe acesta să acorde autorizația de construire pentru fabrică.
  • Un manager de vânzări al Organizației A oferă managerului de achiziții al Organizației B un concediu de trei zile cu toate cheltuielile plătite, în schimbul faptului că managerul de achiziții se asigură că Organizația B atribuie contractul Organizației A și nu celui mai potrivit candidat.
  • Managerul de șantier al antreprenorului solicită unui subantreprenor care lucrează la un proiect de construcții să îi efectueze o plată în numerar în schimbul aprobării de către acesta a unor cereri de plată umflate și a lucrărilor defectuoase efectuate de subantreprenor.

Pentru mai multe exemple despre cum poate avea loc luarea de mită în diferitele faze ale ciclului de proiect, consultați Cum apare corupția. 

stoarcere

Extorcarea este situația în care cineva cere bani sau alt beneficiu în schimbul neprovocării de vătămare sau daune personale.

Exemplu:

  • Un polițist care păzește un baraj rutier poartă o armă și cere agresiv o plată ilegală în numerar pentru a te lăsa să treci de baraj. Îl plătești, deoarece te temi de vătămare corporală. Prin urmare, polițistul te lasă să treci.

Pentru mai multe exemple despre cum poate avea loc extorcarea în diferitele faze ale ciclului proiectului, consultați Cum apare corupția.

Apărare pentru partea care efectuează plata extorcată:

În multe țări, plata unei plăți extorcate către un polițist sau un funcționar guvernamental poate fi o infracțiune. Cu toate acestea, legile multor țări nu incriminează o astfel de plată dacă plătitorul efectuează plata doar pentru că se teme de o vătămare corporală iminentă sau decesul său sau al unei alte persoane. 

Așadar, în exemplul de mai sus, al blocajului poliției, este rezonabil să vă temeți de vătămare corporală iminentă sau deces și, prin urmare, să efectuați plata pentru a evita un astfel de risc. Polițistul ar fi vinovat de extorcare, dar, în țările în care excepția de siguranță este permisă, este puțin probabil să fiți răspunzător pentru o infracțiune.

Totuși, situația ar fi diferită dacă polițistul ți-ar opri mașina pentru că ai condus periculos și nu te-ar amenința sau nu te-ar cere o plată ilegală, ci i-ai oferit polițistului o plată personală pentru a evita o amendă. În acest caz, nu ar exista nicio infracțiune de extorcare, dar este probabil să fii tras la răspundere pentru luare de mită, iar polițistul este, de asemenea, probabil să fie tras la răspundere pentru luare de mită dacă acceptă plata. 

Fraudă

Frauda este situația în care o persoană înșeală o altă persoană pentru a obține un avantaj financiar sau de altă natură.

Frauda poate fi comisă prin formularea unei declarații false.  Aici este cazul în care o persoană:

  • face o declarație falsă unei alte persoane, știind că declarația este sau ar putea fi neadevărată sau înșelătoare; și
  • intenționează, prin formularea acelei declarații, să obțină un câștig sau să cauzeze o pierdere.

O declarație este orice declarație făcută pentru a influența o opinie sau o acțiune. Declarația poate fi expresă sau implicită și poate fi orală sau scrisă (de exemplu, o declarație într-o reclamație contractuală, o scrisoare, un e-mail, o factură, o întâlnire etc.). 

Câștigul sau pierderea poate fi financiară sau nefinanciară și poate fi în beneficiul persoanei care face declarația sau al unei alte persoane.

Frauda poate fi comisă și prin nedezvăluirea informațiilorAici intervine persoana A:

  • nu dezvăluie persoanei B informații pe care persoana A are obligația să le dezvăluie și
  • intenționează, prin nedivulgarea informațiilor, să realizeze un câștig sau să cauzeze o pierdere.

În contextul unui proiect de infrastructură, o persoană va avea în mod normal obligația de a dezvălui pe deplin toate informațiile relevante în legătură cu, de exemplu, cererile de plată, modificările și prelungirile de termen. 

Cunoștințe necesare:  Pentru a fi răspunzător pentru fraudă, în mod normal, trebuie să fi știut că declarația dumneavoastră a fost falsă (adică un act deliberat) sau să fi știut că ar putea fi falsă (adică un act imprudent). Este puțin probabil să fiți răspunzător dacă faceți o declarație falsă pe care ați crezut-o în mod sincer că este adevărată (adică un act nevinovat), atâta timp cât corectați declarația imediat ce aflați că era falsă. 

Exemple: 

  • Un furnizor de beton furnizează în mod conștient unui client beton care are o specificație mai ieftină și inferioară celor cerute prin contract, dar facturează clientul pentru beton cu specificațiile cerute prin contract. Prin urmare, factura conține o declarație falsă conform căreia betonul furnizat corespundea specificațiilor cerute. Câștigul fraudulos este diferența dintre suma facturată în mod eronat pentru betonul de calitate contractuală și suma care ar fi trebuit facturată pentru betonul mai ieftin care a fost furnizat.
  • Un antreprenor are dreptul contractual să solicite o prelungire a termenului și costuri suplimentare de la titularul de proiect în cazul unei întârzieri din vina titularului de proiect. Antreprenorul depune o cerere de despăgubire pentru costuri suplimentare către titularul de proiect, pe baza întârzierilor presupus cauzate de titularul de proiect, dar reține în mod conștient dovezi că antreprenorul a fost parțial responsabil pentru aceste întârzieri.
  • Un subantreprenor specializat în lucrări de terasamente facturează accidental unui client cu 30% mai mult pământ mutat decât a fost mutat în realitate. Subantreprenorul descoperă greșeala, dar nu emite o factură corectată și acceptă plata pe baza facturii incorecte. Deși subantreprenorul nu a emis în mod deliberat o factură falsă, ulterior, prin faptul că nu a corectat factura, a declarat în mod conștient că aceasta era corectă, pentru a obține un câștig financiar fraudulos.
  • Pentru a obține un loc de muncă, o persoană care candidează pentru postul de manager de contract declară în cererea de angajare că a lucrat anterior ca manager de contract, când, de fapt, nu a deținut niciodată o astfel de funcție.
  • Atunci când un angajat solicită angajatorului său rambursarea costurilor de deplasare în interes de serviciu cu mașina, acesta exagerează distanța parcursă pentru a primi o plată mai mare.

Pentru mai multe exemple despre cum se poate produce frauda în diferitele faze ale ciclului de proiect, consultați Cum apare corupția.

Cartelurile

Un cartel este o situație în care două sau mai multe organizații coludează în secret în legătură cu licitarea pentru contracte sau stabilirea prețurilor echipamentelor, serviciilor sau materialelor.  

Scopul unui cartel este de a împiedica concurența reală și, prin urmare, de a obține un profit ilicit prin creșterea prețurilor la un nivel mai ridicat decât ar fi cazul dacă ar exista o concurență reală.  

Aceste infracțiuni sunt uneori cunoscute sub denumirea de coluziune sau infracțiuni anticoncurențiale. 

O colaborare între organizații care este legală și dezvăluită clientului (de exemplu, o societate mixtă) nu ar constitui în mod normal un cartel.

Exemple: 

  • Carteluri de licitațieOfertanții pentru un contract convin în secret în prealabil asupra prețurilor de ofertă pe care le vor depune și asupra celui care dintre ei va câștiga contractul. Prin urmare, nu există o concurență reală pentru contract și, prin urmare, câștigătorul preconizat poate depune o ofertă mai mare.
  • Fixarea prețurilor:  Furnizorii (de exemplu, de beton) convin în secret că, atunci când concurează între ei, nu vor scădea sub un preț convenit per unitate. Prin urmare, nu există o concurență reală și, în consecință, prețurile lor vor fi mai mari.
  • Onorariul pierzătorilor:  Ofertanții concurează cu adevărat pentru a câștiga un contract. Cu toate acestea, ei convin în secret în prealabil că vor include fiecare în prețul ofertei lor o sumă suplimentară de bani convenită, reprezentând costurile totale estimate ale licitației tuturor ofertanților concurenți. Ofertantul căruia i se atribuie contractul va împărți apoi această sumă de bani între toți ofertanții necâștigători, care își vor recupera astfel costurile licitației.
  • Prețuri de copertă:   Un ofertant este prea ocupat pentru a întreprinde un proiect, dar dorește să rămână pe termen lung pe lista ofertanților aprobați de client. Prin urmare, obține în secret prețul unui concurent în avans și pune un preț mai mare decât concurentul pentru a pierde.

Pentru exemple de activități de cartel, vezi Cum apare corupția.

Abuz de putere

Abuzul de putere este situația în care o persoană care ocupă o funcție publică sau o poziție de încredere își folosește greșit puterea în scopul propriului beneficiu sau al altcuiva. 

Poate fi numit „abuz în funcție” sau „absență în funcție publică”. În unele țări, acest tip de comportament este tratat ca o infracțiune de fraudă.

O persoană se află într-o poziție de încredere dacă este responsabilă de luarea deciziilor în numele publicului sau al unei organizații (de exemplu, un manager financiar, un manager de achiziții, un manager de proiect, un supervizor).

Exemple:

  • Un funcționar responsabil cu achizițiile publice care lucrează pentru agenția autostrăzilor publice se asigură în mod necorespunzător că agenția autostrăzilor atribuie un contract unei companii de construcții în care deține o participație secretă.
  • Un funcționar public responsabil de conducerea unui proiect ocolește procedurile normale de angajare pentru a numi un membru al familiei sau un prieten într-o funcție superioară de management de proiect (uneori numit „nepotism”).
  • Un ministru speră să beneficieze în mod corupt de pe urma unui proiect, cerând mită pentru atribuirea contractelor de proiect. Prin urmare, el le cere personalului său să suprime un raport de fezabilitate care concluzionează că proiectul nu ar trebui să continue.

Delapidare

Deturnarea de fonduri este cazul în care o persoană însușește ilegal fonduri pe care are obligația să le protejeze. 

Deturnarea de fonduri este un tip de furt în care furați bunuri de care ar trebui să aveți grijă. Trebuie diferențiată de alte tipuri de furt care implică furtul de bunuri de care nu aveți grijă (de exemplu, pătrunderea prin efracție în casa cuiva și furtul obiectelor de valoare sau furtul portofelului altcuiva).

Exemple:

  • Un manager financiar deviază fondurile unei organizații către contul său bancar privat și face înregistrări false în conturile organizației pentru a ascunde deturnarea.
  • Un funcționar contabil înregistrează angajați fantomă pe statul de plată al organizației și le plătește salariile în propriul cont bancar.
  • Doi manageri ai unui furnizor conspiră pentru a aranja plata livrărilor în numerar și apoi să păstreze o parte din plăți pentru ei.

Spălare de bani

Spălarea banilor este fenomenul în care o persoană manipulează numerar sau active știind sau suspectând că acestea sau sursa inițială a fondurilor au fost obținute prin activități infracționale.  

Scopul spălării banilor este de a ascunde sursa infracțională a fondurilor sau de a muta fondurile într-un loc unde procurorii sau instanțele competente să nu aibă acces.

Exemple:

  • Un funcționar guvernamental primește bani ca mită și îi plătește într-un cont bancar offshore pe numele unei rude.
  • Un manager financiar al unei organizații delapidează bani de la organizația sa. Cu banii aceștia cumpără o casă în altă țară.
  • Un subcontractant depune o cerere frauduloasă unui contractor pentru o lucrare pe care acesta nu a efectuat-o. Contractorul plătește suma cererii frauduloase în contul bancar al subcontractantului la Banca A. Subcontractantul transferă apoi plata către Banca B. 

Conflictul de interese

Un conflict de interese este atunci când o persoană are un interes personal care intră în conflict cu locul de muncă sau cu alte îndatoriri ale sale.  

A avea un conflict de interese nu este o infracțiune în sine. Conflictele de interese pot fi destul de frecvente atunci când lucrezi pentru angajatorul tău din același sector în care tu, prietenii sau familia ta aveți interese comerciale. 

Cu toate acestea, dacă conflictul nu este eliminat sau tratat în mod corespunzător, acesta poate duce la o decizie sau o acțiune care constituie în sine o infracțiune (cum ar fi frauda sau abuzul de putere).

Exemplu:

Ești un supraveghetor de șantier responsabil de achiziționarea de materiale pentru un antreprenor. Sora ta este managerul de vânzări al unui furnizor care furnizează materiale antreprenorului. Prin urmare, ai un potențial conflict de interese, deoarece ai putea dori să o ajuți pe sora ta comandând mai multe materiale decât este necesar sau ignorând orice deficiențe cantitative sau calitative ale materialelor realizate. Cu toate acestea, ai și datoria de a acționa în interesul angajatorului tău și, prin urmare, ar trebui să comanzi doar materialele necesare și să te asiguri că acestea sunt de calitatea și cantitatea corespunzătoare. Conflictul în sine nu constituie o infracțiune. Cu toate acestea, dacă conflictul te determină să acționezi în favoarea surorii tale și împotriva intereselor angajatorului tău, atunci îți vei încălca obligațiile de serviciu și este posibil să comiți și o infracțiune.

Relația dintre diferite infracțiuni

O acțiune de corupție poate duce adesea la comiterea mai multor infracțiuni. De exemplu:

  • Mita implică, în mod normal, un anumit grad de fraudă. O mită plătită pentru a câștiga un contract va fi, în mod normal, ascunsă prin documentație frauduloasă, ceea ce face ca respectivul contract să pară câștigat în condiții reale de concurență deplină.
  • Frauda nu implică neapărat luare de mită. Cu toate acestea, multe acte de fraudă pot necesita un act de luare de mită pentru a finaliza frauda. De exemplu, un proprietar de proiect poate dori să rețină în mod fraudulos plata unui antreprenor și poate mitui certificatorul de proiect pentru a certifica în mod fals că respectivul cost pentru rectificarea defectelor este plătibil de către antreprenor, astfel încât să justifice reținerea.
  • Coluziunea, delapidarea și abuzul de putere vor implica în mod normal fraudă, deoarece se vor întocmi documente false sau se vor face declarații false pentru a ascunde adevărata natură a actului de corupție.
  • Mutarea veniturilor provenite dintr-un act de corupție prin sistemul bancar constituie, în mod normal, spălare de bani.

În plus, infracțiunile de corupție pot constitui, de asemenea, încălcări ale legislației fiscale și contabile și ale reglementărilor pieței bursiere. De exemplu:

  • O mită înregistrată în mod eronat în conturile unei organizații ca și comision de agenție pentru servicii legitime este susceptibilă să constituie o înregistrare contabilă falsă, care ar încălca legile contabile și reglementările pieței bursiere.
  • O organizație care tratează costul unei mite drept cheltuială deductibilă la calcularea sumei impozitului datorat este probabil să încalce legislația fiscală.

Procurorii pot considera mai ușor să urmărească penal în temeiul legislației contabile sau fiscale decât în ​​temeiul legislației privind luarea de mită, deoarece standardul de probă poate fi mai scăzut, iar dovada poate fi obținută prin simplul fapt al înregistrării eronate.

Prin urmare, o gamă largă de persoane pot fi prinse atât în ​​infracțiunea inițială (cum ar fi luarea de mită sau depunerea de cereri frauduloase), care poate implica personal de proiect și comercial, cât și în infracțiuni ulterioare, care pot implica personal contabil și juridic.

Actualizat la 29 martie 2026

© GIACC