부패 방지 프로그램

다음 문단에서는 부패 방지 프로그램을 구성하는 일련의 조치를 나열합니다.

조치 이행 지침은 별도 웹페이지에 게시되어 있습니다. 조치 제목을 클릭하면 관련 지침을 확인하실 수 있습니다. 경우에 따라 이행을 돕기 위해 템플릿이 제공될 수 있으며, 관련 지침 페이지에서 확인하실 수 있습니다.

정의

이 프로그램에는 다음 정의가 적용됩니다.

• "판자" 조직의 최고 수준을 통제하는 기관 또는 개인(예: 이사회, 감독 위원회 또는 기타 최고 리더십 개인이나 기관)을 의미합니다.
• "사업 동료" 조직이 어떤 형태의 사업 관계를 맺고 있거나 맺을 계획이 있는 모든 당사자를 의미하며, 여기에는 고객, 고객사, 합작 투자 파트너, 컨소시엄 파트너, 계약자, 컨설턴트, 하청업체, 공급업체, 벤더, 고문, 대리인, 유통업체, 대표 및 중개인(직원 제외)이 포함되지만 이에 국한되지 않습니다.
• "준수 관리자" 조직이 규정 준수 관리자의 책임을 맡도록 임명한 관련 관리자를 의미합니다.
• "부패" 뇌물수수, 갈취, 사기, 카르텔, 권력 남용, 횡령, 자금 세탁 및 기타 유사한 활동을 의미합니다. (기관은 원하는 경우 뇌물수수와 같은 특정 부패 위험만을 다루도록 프로그램을 제한할 수 있습니다. 그러나 이 GIACC 프로그램은 위에 정의된 모든 부패 위험을 다루도록 의도되었습니다.)
• "구현하다" 설계, 개발, 도입, 운영, 유지관리, 모니터링 및 지속적인 개선을 의미합니다.
• "조직" 부패방지 프로그램을 시행하는 조직을 의미합니다.
• "인원" 조직의 이사, 임원, 직원, 스태프 또는 근로자(정규직 또는 파트타임, 정규직 또는 임시직)를 의미합니다.

부패 방지 조치

조직은 다음과 같은 부패 방지 조치를 시행해야 합니다.

1. 부패 방지 정책: 조직은 반부패 정책을 채택해야 합니다. 이 정책은 조직이 다음을 준수하겠다는 약속이어야 합니다.
   • 부패를 금지합니다.
   • 다음 조치를 시행합니다.
     • 부패를 방지하고,
     • 발생하는 모든 부패를 감지, 보고하고 처리합니다.
2. 부패 방지 프로그램: 조직은 반부패 정책을 효과적으로 이행하기 위해 반부패 프로그램을 시행해야 합니다. 해당 프로그램은 다음과 같아야 합니다.
   • 아래 3항부터 20항까지 명시된 적절한 정책, 절차 및 통제를 포함합니다.
   • 조직이 직면한 부패 위험의 성격과 범위를 고려하여 합리적이고 비례적인 방식으로 시행되어야 합니다.
3. 정책 및 프로그램에 대한 이사회 및 경영진의 책임:
   • 이사회는 부패 방지 정책과 프로그램의 효과적인 이행에 대한 전반적인 책임을 져야 합니다.
   • 이사회는 조직의 관리자가 해당 부서, 기능 또는 프로젝트 내 직원이 부패 방지 정책과 프로그램을 일상적으로 준수하는지 감독할 책임을 맡도록 해야 합니다.
4. 정책 및 프로그램 전달: 
   • 조직의 최고 경영자(또는 이에 상응하는 지도자)는 이사회가 부패 방지 정책과 프로그램을 준수하겠다는 의지를 확인하는 서면 성명을 직원들에게 발행해야 합니다.
   • 이 성명과 부패 방지 정책은 모든 직원에게 전달되어야 하며, 조직의 웹사이트에 게시되어야 합니다.
   • 모든 직원은 부패 방지 정책을 수령하고, 읽고, 이해했으며, 이를 준수할 것이라는 문서에 서명해야 합니다.
5. 규정 준수 관리자:  고위 관리자는 조직이 직면한 부패 위험을 처리하기에 적합한 부패 방지 프로그램을 갖추고 조직과 구성원이 이를 효과적으로 이행하고 준수하도록 책임을 져야 합니다. 관리자는 모든 프로그램 활동을 이행할 수 있는 충분한 자원과 적절한 권한을 제공받아야 하며, 최고경영자 및 이사회와 직접적이고 신속하게 소통할 수 있어야 합니다. 이러한 준수 책임은 조직의 규모와 조직이 직면한 부패 위험의 성격 및 정도에 따라 정규직 또는 파트타임으로 부여될 수 있습니다. 파트타임으로 부여되는 경우, 준수 관리자는 준수 기능과 다른 업무를 병행할 수 있습니다.
6. 자료 :  해당 조직은 부패 방지 프로그램을 시행하는 데 필요한 자원을 제공해야 합니다.
7. 고용 통제:  조직에 부패 위험을 초래할 수 있는 모든 직원과 관련하여, 해당 법률이 허용하는 범위 내에서 조직은 다음을 규정하는 절차를 시행해야 합니다.
   • 직원은 고용되기 전에 심사를 받아야 하며, 고용이 적절한지, 그리고 해당 직원이 조직의 부패 방지 정책과 프로그램을 준수할 가능성이 있는 사람인지 합리적으로 확인해야 합니다.
   • 임명 조건에는 직원이 부패 방지 정책과 프로그램을 준수하도록 명시해야 합니다.
   • 직원들은 조직의 부패 방지 정책과 프로그램에 대해 알고, 이를 이해하고, 요구 사항을 준수하는 것이 중요하다는 점을 이해해야 합니다.
   • 모든 임직원은 이해상충이 있는 경우 이를 신고해야 하며, 이해상충 등록부를 작성하여 보관해야 합니다. 
   • 조직은 직원들이 경험 및/또는 교육을 토대로 맡겨진 책임을 수행하는 데 필요한 역량을 갖추고 있는지 확인해야 합니다. 
   • 조직이 부패 방지 정책이나 프로그램을 위반한 직원에 대해 적절한 징계 조치를 취할 수 있는 권한을 부여하는 징계 절차가 마련되어야 합니다.
   • 직원은 합리적이고 선의에 따라 용납할 수 없는 부패 위험이 있다고 판단되는 사업 기회에 참여를 거부하거나 거절했다는 이유로 (강등, 징계 조치, 전근 또는 해고와 같은) 처벌을 받아서는 안 됩니다. 또한, 실제 또는 의심되는 부패 사실을 선의로 보고했다는 이유로 직원을 처벌해서는 안 됩니다.
   • 성과 보너스, 성과 목표 및 기타 보상 인센티브 요소는 적절한 관리자가 주기적으로 검토하여 부패를 조장하는 것을 방지하기 위한 합리적인 안전장치가 있는지 확인해야 합니다.
8. 훈련:  조직은 관련된 모든 직원에게 정기적으로 적절한 부패 방지 교육을 제공하여 그들이 직면할 수 있는 부패 유형, 부패 행위에 관여할 경우의 위험, 조직의 부패 방지 정책 및 프로그램, 부패를 신고할 수 있는 방법 등을 인식하도록 해야 합니다.
9. 선물, 환대, 오락, 기부 및 기타 혜택:  조직은 선물, 접대, 향응, 기부 또는 기타 혜택의 제안, 제공 또는 수령이 부패 목적이거나 부패 목적으로 간주될 수 있는 경우, 그러한 제안, 제공 또는 수령을 금지하는 정책을 채택해야 합니다. 조직은 이 정책 위반 위험을 최소화하는 절차를 이행해야 합니다.
10. 원활한 지급:  조직은 직원의 안전과 자유가 위협받는다고 판단되는 경우를 제외하고는 급행료 지급을 금지하는 정책을 채택해야 합니다. 또한, 조직은 이 정책 위반 위험을 최소화하는 절차를 이행해야 합니다.
11. 위험 평가 및 실사:
    • 위험 평가: 조직은 기존 및 제안된 활동과 관련된 부패 위험을 정기적으로 평가하고, 해당 위험을 허용 가능한 수준으로 줄이기 위해 정책, 절차 및 통제가 적절한지 여부를 평가해야 합니다.
    • 실사: 조직의 위험 평가에서 어떤 국가, 거래나 프로젝트 또는 사업 파트너와 관련하여 낮음 이상의 부패 위험이 확인되는 경우, 조직은 관련 측면에 대해 추가적인 적절한 조사를 실시하여 이에 대해 자세히 알아보고 이로 인해 발생할 수 있는 부패 위험을 파악해야 합니다. 
12. 통제되는 조직 및 사업 파트너에 의한 부패 방지 조치의 이행:
    • 조직은 자신이 통제하는 모든 다른 조직이 자신이 통제하는 조직이 직면한 부패 위험의 성격과 규모를 고려하여 합리적이고 비례적인 부패 방지 절차를 이행하도록 보장하는 절차를 구현해야 합니다. (예를 들어, 조직은 자회사, 합작 투자 회사 또는 컨소시엄에 대한 지배권을 행사하거나 과반수 지분을 보유함으로써 지배력을 행사할 수 있습니다.)
    • 조직이 통제할 수 없는 사업 파트너와 관련하여 조직의 위험 평가에서 낮음 이상의 부패 위험이 확인된 경우, 조직은 다음 사항을 보장하는 절차를 구현해야 합니다.
      • 조직이 합리적으로 그렇게 할 수 있다고 판단되는 경우, 조직은 사업 파트너가 해당 범위 내의 관련 사업 거래를 포함하는 부패 방지 절차를 이행하도록 보장하는 조치를 취해야 하며, 이는 관련 부패 위험의 성격과 정도에 따라 합리적이고 비례적이어야 합니다.
      • 조직이 사업 동료에게 부패 방지 절차를 이행하도록 요구하거나, 조직이 사업 동료의 부패 방지 절차의 존재 또는 효과를 검증하는 것이 합리적이지 않은 경우, 그러한 절차가 없거나 이를 검증할 수 없다는 것은 조직이 사업 동료에 대한 위험 평가를 실시할 때 고려해야 할 부정적인 요소입니다.
13. 의사결정 과정:  조직은 거래의 가치와 인식된 부패 위험에 맞게 의사결정 과정과 의사결정자의 선임권이 적절한지 확인하는 절차를 수립해야 합니다.
14. 계약 조건:  조직은 낮은 수준 이상의 부패 위험을 초래하는 모든 사업 관계자와 관련하여 다음 사항을 보장하는 절차를 구현해야 합니다.
    • 합리적인 범위 내에서 조직과 사업 파트너 간의 모든 계약에는 부패 금지 조항이 포함되어야 합니다.
    • 그러한 금지 조항을 계약에 포함시키는 것이 합리적이지 않은 경우, 금지 조항이 없다는 것은 부정적인 요소이므로 관련 위험 평가를 실시할 때 이를 고려해야 합니다. 
15. 재무 통제:  조직은 조직에 의한, 조직을 대신한, 조직에 대한 부패 위험을 최소화하는 재정 통제를 시행해야 합니다.
16. 상업적 통제:  조직은 조직에 의한, 조직을 대신하여, 또는 조직에 대한 부패 위험을 최소화하는 상업적 통제를 시행해야 합니다. 이러한 통제에는 판매, 조달, 공급망 관리, 운영, 프로젝트 관리 및 기타 상업적 통제가 포함되어야 합니다.
17. 프로그램 검토 및 개선:  조직은 조직이 직면한 부패 위험을 효과적으로 관리하기에 프로그램이 적절한지, 그리고 효과적으로 이행되고 있는지 확인하기 위해 부패 방지 프로그램을 검토하고 개선해야 합니다.
18. 통계 보고서:  조직은 직원이 안전하고 기밀스러운 방식으로 의심되거나 실제 발생한 부패 또는 부패 방지 정책이나 프로그램 위반을 보고할 수 있는 절차를 구현해야 합니다.
19. 부패 조사 및 처리:  조직은 다음과 같은 절차를 구현해야 합니다.
    • 보고되거나 감지되거나 합리적으로 의심되는 부패 또는 부패 방지 정책이나 프로그램 위반에 대해 조직에서 적절한 조사를 요구합니다.
    • 조사 결과 부패 사실이 밝혀지거나 부패 방지 정책이나 프로그램 위반이 드러날 경우 적절한 조치를 요구합니다.
20. 기록: 해당 조직은 부패 방지 정책 및 프로그램과 발생하는 모든 준수 문제에 대해 합리적으로 자세한 기록을 보관해야 합니다.
21. 독립적인 평가 및 인증:  부패 방지 프로그램의 필수 요소는 아니지만, 조직이 부패 방지 프로그램에 대한 독립적인 평가 및 인증을 의뢰하는 것이 유리할 것입니다. 이를 통해 조직과 제3자 모두 조직의 부패 방지 프로그램이 효과적으로 운영되고 있으며 모범 사례를 준수하고 있음을 확신할 수 있습니다. 조직은 국제 뇌물 방지 표준에 대한 독립적인 인증을 획득할 수 있습니다. ISO 370012016년에 출판된 를 참조하세요. ISO 37001에 대한 GIACC 요약.
22. 다른 이해관계자들과 협력:  반부패 프로그램의 필수 요소는 아니지만, 인프라 부문의 부패 감소를 위해 공공 및 민간 부문의 다른 이해관계자들과 협력하는 것이 조직에 유익할 것입니다. 부패 방지를 위해서는 의제에 영향을 미칠 수 있는 모든 당사자 간의 열린 협력이 필요합니다. 또한 협력을 통해 조직은 다른 조직의 경험과 모범 사례를 배울 수 있습니다.