Antikorruptionsprogramm

In den folgenden Abschnitten werden eine Reihe von Maßnahmen aufgeführt, die das Antikorruptionsprogramm ausmachen.

Hinweise zur Umsetzung der Maßnahmen finden Sie auf separaten Webseiten. Klicken Sie auf den Titel der Maßnahme, um die entsprechenden Hinweise aufzurufen. In einigen Fällen wurden Vorlagen zur Unterstützung der Umsetzung bereitgestellt. Diese können Sie von der jeweiligen Anleitungsseite aus aufrufen.

Definitionen

Für dieses Programm gelten die folgenden Definitionen:

• "Planke" bezeichnet das Gremium oder die Person(en), die die Organisation auf höchster Ebene kontrollieren (beispielsweise den Vorstand, den Aufsichtsrat oder eine andere Person oder ein anderes Gremium der obersten Führungsebene).
• "Geschäftspartner" bezeichnet jede Partei, mit der die Organisation eine Geschäftsbeziehung unterhält oder aufzubauen plant, einschließlich, aber nicht beschränkt auf Klienten, Kunden, Joint-Venture-Partner, Konsortialpartner, Auftragnehmer, Berater, Subunternehmer, Lieferanten, Verkäufer, Berater, Agenten, Vertriebshändler, Vertreter und Vermittler (jedoch nicht Mitarbeiter).
• „Compliance-Manager“ bezeichnet den entsprechenden Manager, der von der Organisation ernannt wurde, um die Aufgaben des Compliance-Managers zu übernehmen.
• "Korruption" bedeutet Bestechung, Erpressung, Betrug, Kartelle, Machtmissbrauch, Unterschlagung, Geldwäsche und andere ähnliche Aktivitäten. (Die Organisation kann das Programm auf Wunsch auf bestimmte Korruptionsrisiken wie Bestechung beschränken. Dieses GIACC-Programm soll jedoch alle oben definierten Korruptionsrisiken abdecken.)
• "implementieren" bedeutet entwerfen, entwickeln, einführen, betreiben, warten, überwachen und kontinuierlich verbessern.
• "Organisation" bezeichnet die Organisation, die das Antikorruptionsprogramm umsetzt.
• "Personal" bezeichnet die Direktoren, leitenden Angestellten, Mitarbeiter oder Arbeiter der Organisation (ob Vollzeit oder Teilzeit, fest angestellt oder befristet).

Maßnahmen zur Korruptionsbekämpfung

Die Organisation sollte die folgenden Maßnahmen zur Korruptionsbekämpfung umsetzen.

1. Antikorruptionspolitik: Die Organisation sollte eine Antikorruptionspolitik einführen. Diese Politik sollte eine Verpflichtung der Organisation sein,
   • Korruption verbietet; und
   • wird Maßnahmen ergreifen, um:
     • Korruption verhindern; und
     • jegliche Korruption zu erkennen, zu melden und zu behandeln.
2. Antikorruptionsprogramm: Um die Antikorruptionspolitik umzusetzen, sollte die Organisation ein Antikorruptionsprogramm implementieren. Das Programm sollte:
   • die entsprechenden Richtlinien, Verfahren und Kontrollen umfassen, die in den Absätzen 3 bis 20 unten aufgeführt sind; und
   • in einer Weise umgesetzt werden, die angesichts der Art und des Ausmaßes der Korruptionsrisiken, denen die Organisation ausgesetzt ist, angemessen und verhältnismäßig ist.
3. Verantwortung des Vorstands und der Geschäftsleitung für die Politik und das Programm:
   • Der Vorstand sollte die Gesamtverantwortung für die wirksame Umsetzung der Antikorruptionspolitik und des Antikorruptionsprogramms übernehmen.
   • Der Vorstand sollte sicherstellen, dass die Führungskräfte der Organisation die Verantwortung für die Überwachung der täglichen Einhaltung der Antikorruptionsrichtlinien und -programme durch das Personal in ihrer Abteilung, Funktion oder ihrem Projekt übernehmen.
4. Kommunikation der Politik und des Programms: 
   • Der Geschäftsführer (oder eine gleichwertige Führungskraft) der Organisation sollte dem Personal eine schriftliche Erklärung vorlegen, in der er das Engagement des Vorstands für die Antikorruptionspolitik und das Antikorruptionsprogramm bestätigt.
   • Diese Erklärung und die Antikorruptionsrichtlinie sollten allen Mitarbeitern mitgeteilt und auf der Website der Organisation veröffentlicht werden.
   • Alle Mitarbeiter sollten ein Dokument unterzeichnen müssen, in dem sie bestätigen, dass sie die Antikorruptionsrichtlinie erhalten, gelesen und verstanden haben und diese einhalten werden.
5. Compliance-Manager:  Ein leitender Manager sollte dafür verantwortlich sein, dass das Antikorruptionsprogramm den Korruptionsrisiken des Unternehmens angemessen ist und von diesem und seinen Mitarbeitern wirksam umgesetzt und eingehalten wird. Der Manager sollte mit ausreichenden Ressourcen und entsprechenden Befugnissen ausgestattet sein, um alle Programmaktivitäten umzusetzen, und direkten und zeitnahen Zugang zur Geschäftsführung und zum Vorstand haben. Diese Compliance-Verantwortung kann je nach Größe des Unternehmens sowie Art und Ausmaß des Korruptionsrisikos, dem das Unternehmen ausgesetzt ist, in Voll- oder Teilzeit ausgeübt werden. Bei einer Teilzeittätigkeit kann der Compliance-Manager seine Compliance-Funktion mit anderen Aufgaben kombinieren.
6. Ressourcen:  Die Organisation sollte die zur Umsetzung des Antikorruptionsprogramms erforderlichen Ressourcen bereitstellen.
7. Beschäftigungskontrollen:  In Bezug auf alle Mitarbeiter, die ein Korruptionsrisiko für die Organisation darstellen könnten, und soweit dies nach geltendem Recht zulässig ist, sollte die Organisation Verfahren implementieren, die Folgendes vorsehen:
   • Vor der Einstellung sollten die Mitarbeiter einer Überprüfung unterzogen werden, um soweit wie möglich sicherzustellen, dass ihre Beschäftigung angemessen ist und dass es sich um die Art von Person handelt, die voraussichtlich die Antikorruptionsrichtlinien und -programme der Organisation einhalten wird.
   • Die Einstellungsbedingungen sollten vom Personal die Einhaltung der Antikorruptionspolitik und des Antikorruptionsprogramms verlangen.
   • Die Mitarbeiter sollten über die Antikorruptionspolitik und das Antikorruptionsprogramm der Organisation informiert werden, um sicherzustellen, dass sie diese verstehen und sich der Bedeutung der Einhaltung der Anforderungen bewusst sind.
   • Das Personal sollte verpflichtet sein, etwaige Interessenkonflikte offenzulegen. Es sollte ein Register der Interessenkonflikte geführt werden. 
   • Die Organisation sollte sicherstellen, dass das Personal aufgrund seiner Erfahrung und/oder Ausbildung über die erforderliche Kompetenz verfügt, um die ihm übertragenen Aufgaben zu übernehmen. 
   • Es sollten Disziplinarverfahren vorhanden sein, die die Organisation dazu berechtigen, angemessene Disziplinarmaßnahmen gegen Mitarbeiter zu ergreifen, die gegen die Antikorruptionsrichtlinie oder das Antikorruptionsprogramm verstoßen.
   • Mitarbeiter dürfen nicht dafür bestraft werden (z. B. durch Degradierung, Disziplinarmaßnahmen, Versetzung oder Entlassung), dass sie sich weigern, an einer Geschäftsmöglichkeit teilzunehmen oder diese abzulehnen, wenn sie nach vernünftigem Ermessen und in gutem Glauben davon ausgehen, dass ein inakzeptables Korruptionsrisiko besteht. Ebenso wenig dürfen Mitarbeiter dafür bestraft werden, dass sie in gutem Glauben tatsächliche oder vermutete Korruption melden.
   • Leistungsprämien, Leistungsziele und andere Anreizelemente der Vergütung sollten regelmäßig von einem zuständigen Manager überprüft werden, um sicherzustellen, dass angemessene Sicherheitsvorkehrungen getroffen wurden, um zu verhindern, dass diese Korruption fördern.
8. Training:  Die Organisation sollte allen relevanten Mitarbeitern regelmäßig entsprechende Schulungen zur Korruptionsbekämpfung anbieten, um sie auf die Arten von Korruption aufmerksam zu machen, denen sie ausgesetzt sein könnten, auf die Risiken korrupter Aktivitäten, auf die Antikorruptionspolitik und das Antikorruptionsprogramm der Organisation und darauf, wie sie Korruption melden können.
9. Geschenke, Bewirtungen, Unterhaltung, Spenden und sonstige Vorteile:  Die Organisation sollte eine Richtlinie verabschieden, die das Anbieten, Geben oder Entgegennehmen von Geschenken, Bewirtungen, Unterhaltungsangeboten, Spenden oder anderen Vorteilen verbietet, wenn das Angebot, Geben oder Entgegennehmen korruptionsbezogenen Zwecken dient oder der begründete Eindruck entstehen könnte, dass dies der Fall ist. Die Organisation sollte Verfahren implementieren, die das Risiko eines Verstoßes gegen diese Richtlinie minimieren.
10. Erleichterungszahlungen:  Die Organisation sollte eine Richtlinie verabschieden, die die Zahlung von Schmiergeldern verbietet, es sei denn, die Sicherheit und Freiheit des Personals wird als gefährdet angesehen. Die Organisation sollte Verfahren implementieren, die das Risiko eines Verstoßes gegen diese Richtlinie minimieren.
11. Risikobewertung und Due Diligence:
    • Risikobewertung: Die Organisation sollte regelmäßig das Korruptionsrisiko im Zusammenhang mit ihren bestehenden und geplanten Aktivitäten bewerten und beurteilen, ob ihre Richtlinien, Verfahren und Kontrollen ausreichen, um diese Risiken auf ein akzeptables Maß zu reduzieren.
    • Due Diligence: Falls die Risikobewertung der Organisation ein mehr als geringes Korruptionsrisiko in Bezug auf ein Land, eine Transaktion, ein Projekt oder einen Geschäftspartner ergibt, sollte die Organisation weitere geeignete Untersuchungen zu den relevanten Aspekten durchführen, um mehr über diese und die möglichen Korruptionsrisiken zu erfahren, die sie bergen können. 
12. Umsetzung von Antikorruptionsmaßnahmen durch kontrollierte Organisationen und Geschäftspartner:
    • Die Organisation sollte Verfahren implementieren, die sicherstellen, dass alle anderen von ihr kontrollierten Organisationen Antikorruptionsmaßnahmen umsetzen, die angesichts der Art und des Ausmaßes der Korruptionsrisiken, denen die kontrollierte Organisation ausgesetzt ist, angemessen und verhältnismäßig sind. (Eine Organisation kann beispielsweise die Kontrolle über eine Tochtergesellschaft, ein Joint Venture oder ein Konsortium ausüben, entweder durch die Ausübung der Managementkontrolle oder durch eine Mehrheitsbeteiligung.)
    • In Bezug auf Geschäftspartner, über die die Organisation keine Kontrolle hat und bei denen die Risikobewertung der Organisation ein mehr als geringes Korruptionsrisiko festgestellt hat, sollte die Organisation Verfahren implementieren, die Folgendes sicherstellen:
      • Sofern dies für die Organisation angemessen ist, sollte sie Schritte unternehmen, um sicherzustellen, dass ihr Geschäftspartner Antikorruptionsverfahren einführt, die die jeweilige Geschäftstransaktion in ihren Geltungsbereich einschließen und die im Hinblick auf Art und Ausmaß der jeweiligen Korruptionsrisiken angemessen und verhältnismäßig sind.
      • Wenn es für die Organisation nicht angemessen ist, von dem Geschäftspartner die Umsetzung von Antikorruptionsverfahren zu verlangen oder die Existenz oder Wirksamkeit der Antikorruptionsverfahren des Geschäftspartners zu überprüfen, dann ist das Fehlen solcher Verfahren oder die Unfähigkeit, sie zu überprüfen, ein negativer Faktor, den die Organisation bei der Risikobewertung des Geschäftspartners berücksichtigen sollte.
13. Entscheidungsprozess:  Die Organisation sollte ein Verfahren einrichten, das sicherstellt, dass der Entscheidungsprozess und die Dienstaltersstufe des/der Entscheidungsträger(s) dem Wert der Transaktion und dem wahrgenommenen Korruptionsrisiko angemessen sind.
14. Vertragsbedingungen:  Die Organisation sollte Verfahren implementieren, die sicherstellen, dass in Bezug auf alle Geschäftspartner, bei denen ein mehr als geringes Korruptionsrisiko besteht,
    • Soweit sinnvoll, sollten alle Verträge zwischen der Organisation und dem Geschäftspartner ein Korruptionsverbot enthalten
    • Wenn es nicht sinnvoll ist, ein solches Verbot im Vertrag vorzuschreiben, ist das Fehlen eines solchen Verbots ein negativer Faktor, der bei der Durchführung der entsprechenden Risikobewertung berücksichtigt werden sollte. 
15. Finanzkontrollen:  Die Organisation sollte Finanzkontrollen einführen, die das Risiko einer Korruption durch die Organisation, im Namen der Organisation oder zu deren Lasten minimieren.
16. Kommerzielle Kontrollen:  Die Organisation sollte kommerzielle Kontrollen implementieren, die das Risiko von Korruption durch, im Namen oder zu Lasten der Organisation minimieren. Diese Kontrollen sollten beispielsweise Vertrieb, Beschaffung, Lieferkettenmanagement, Betriebsführung, Projektmanagement und andere kommerzielle Kontrollen umfassen.
17. Überprüfung und Verbesserung des Programms:  Die Organisation sollte das Antikorruptionsprogramm überprüfen und verbessern, um sicherzustellen, dass das Programm für die wirksame Bewältigung der Korruptionsrisiken, denen die Organisation ausgesetzt ist, geeignet ist und wirksam umgesetzt wird.
18. Reporting:  Die Organisation sollte Verfahren implementieren, die es dem Personal ermöglichen, vermutete oder tatsächliche Korruption oder Verstöße gegen die Antikorruptionsrichtlinie oder das Antikorruptionsprogramm auf sichere und vertrauliche Weise zu melden.
19. Untersuchung und Umgang mit Korruption:  Die Organisation sollte Verfahren implementieren, die:
    • eine angemessene Untersuchung jeglicher Korruption oder jeglicher Verstöße gegen die Antikorruptionspolitik oder das Antikorruptionsprogramm durch die Organisation zu verlangen, die gemeldet, aufgedeckt oder begründet vermutet wird
    • verlangen, dass geeignete Maßnahmen ergriffen werden, falls die Untersuchung Korruption oder einen Verstoß gegen die Antikorruptionspolitik oder das Antikorruptionsprogramm aufdeckt.
20. Aufzeichnungen: Die Organisation sollte hinreichend detaillierte Aufzeichnungen über ihre Antikorruptionspolitik und ihr Antikorruptionsprogramm sowie über alle auftretenden Compliance-Probleme führen.
21. Unabhängige Bewertung und Zertifizierung:  Obwohl dies kein wesentlicher Bestandteil eines Antikorruptionsprogramms ist, wäre es für die Organisation von Vorteil, eine unabhängige Bewertung und Zertifizierung ihres Antikorruptionsprogramms in Auftrag zu geben. Dies gibt sowohl der Organisation als auch Dritten die Gewissheit, dass das Antikorruptionsprogramm der Organisation wirksam ist und bewährten Verfahren entspricht. Eine Organisation kann eine unabhängige Zertifizierung nach dem internationalen Antikorruptionsstandards erhalten. ISO 37001 , das 2016 veröffentlicht wurde. Siehe GIACC-Zusammenfassung zu ISO 37001.
22. Zusammenarbeit mit anderen Interessengruppen:  Obwohl dies kein wesentlicher Bestandteil eines Antikorruptionsprogramms ist, wäre es für die Organisation vorteilhaft, mit anderen Akteuren im öffentlichen und privaten Sektor zusammenzuarbeiten, um die Korruption im Infrastruktursektor zu reduzieren. Korruptionsprävention erfordert eine offene Zusammenarbeit aller Parteien, die Einfluss auf die Agenda nehmen können. Die Zusammenarbeit hilft der Organisation auch, von den Erfahrungen und Best Practices anderer Organisationen zu lernen.