Korruption verbergen

(1) Einschaltung von Vermittlern

Bestechungsgelder können vom Zahler direkt an den Empfänger gezahlt werden, der die unehrliche Handlung begeht. Häufig werden Bestechungsgelder jedoch über Mittelspersonen ausgezahlt. Dies erschwert die Feststellung einer Bestechung und den Nachweis eines Zusammenhangs zwischen Bestechung und Korruption.

Im Folgenden sind einige gängige Methoden aufgeführt, um Bestechungsgelder durch den Einsatz von Mittelsmännern zu verschleiern:

• Makler.
  • Agenten sind wahrscheinlich die häufigste Form der Zwischenhändler. Ein Unternehmen, das sich um einen Auftrag bewirbt und die Zahlung von Bestechungsgeldern verheimlichen möchte, kann einen Agenten beauftragen, der Kontakte zu einem Vertreter des Projektträgers oder einem Beamten des betreffenden Landes hat. Das Unternehmen schließt mit dem Agenten einen Agenturvertrag ab, der vorgibt, ein Vertrag über legitime Dienstleistungen zu sein. Der Umfang dieser Dienstleistungen ist jedoch häufig falsch oder übertrieben, und die Höhe der vertraglich geschuldeten Zahlung übersteigt häufig den Wert der im Vertrag genannten legitimen Dienstleistungen erheblich. Die Zahlung kann manchmal als Prozentsatz des Auftragspreises ausgedrückt werden.
  • Der Agent erhält die Zahlung in der Regel, wenn das Unternehmen den Auftrag erhält. Er kann die Zahlung dann ganz oder teilweise an den Vertreter des Projektträgers oder an den Beamten weiterleiten, der in betrügerischer Absicht den Zuschlag für das Unternehmen gegeben hat. Die Zahlung erfolgt häufig auf ein Offshore-Bankkonto.
• Joint Ventures.
  • Ein internationales Joint Venture, das Joint-Venture-Partner aus mehreren Ländern umfasst, kann einen Agenturvertrag (der eine Bestechungsvereinbarung wie oben unter „Agenten“ beschrieben verbirgt) mit dem Joint-Venture-Partner abschließen, der in dem Land ansässig ist, in dem die Wahrscheinlichkeit am geringsten ist, dass die Bestechung aufgedeckt oder bestraft wird.
  • Alternativ kann ein Joint-Venture-Partner einem Verwandten eines Vertreters des Projektträgers oder einem Beamten gehören. In diesem Fall kann die Bestechung dadurch erfolgen, dass dem Joint-Venture-Partner ein größerer Anteil am Gewinn zugeteilt wird, als ihm rechtmäßig zusteht.
• Tochtergesellschaften oder andere Konzernunternehmen.
  • Wenn ein Unternehmen Teil eines multinationalen Konzerns ist, kann der Konzern Vorkehrungen treffen, damit ein Korruptionsvertretungsvertrag abgeschlossen oder eine Korruptionszahlung von einer Tochtergesellschaft oder einem anderen Konzernunternehmen geleistet wird, das in einem Land ansässig ist, in dem Bestechung weniger wahrscheinlich aufgedeckt oder bestraft wird.
  • Die Tochtergesellschaft oder das andere Konzernunternehmen wird dann vom Unternehmen durch konzerninterne Gebühren für falsche oder überhöhte Leistungen entschädigt.
• Subunternehmer:
  • Ein Unternehmen kann Bestechungsgelder durch korrupte Subunternehmerverträge fließen lassen. Beispielsweise kann ein Subunternehmervertrag fälschlicherweise vorsehen, dass der Subunternehmer dem Unternehmen bestimmte Dienstleistungen gegen eine bestimmte Vergütung erbringen muss.
  • Tatsächlich erbringt der Subunternehmer diese Leistungen nicht oder nur zu einem deutlich geringeren Preis als vereinbart. Den Restbetrag gibt der Subunternehmer dann als Bestechungsgeld an die betroffene Partei weiter.

In jedem der oben genannten Fälle kann die Bestechung vorsätzlich und mit vollem Wissen aller Beteiligten gezahlt worden sein. Alternativ kann eine Bestechung auch in Situationen erfolgen, in denen eine verbundene Partei nichts von der Bestechung weiß. Beispiele:

• Einem Unternehmen, das einen Agenten beauftragt, ist möglicherweise nicht bewusst, dass dieser beabsichtigt, einen Teil der Agenturgebühr zur Zahlung eines Bestechungsgeldes zu verwenden.
• Einem Joint-Venture-Partner ist möglicherweise nicht bewusst, dass ein anderer Joint-Venture-Partner ein Bestechungsgeld gezahlt hat, damit das Joint Venture den Auftrag erhält.
• Einem Unternehmen ist möglicherweise nicht bewusst, dass eine Tochtergesellschaft in einem anderen Land Bestechungsgelder zahlt, um einen Auftrag zu erhalten.
• Einem Unternehmen ist möglicherweise nicht bewusst, dass ein Subunternehmer einem Vertreter des Projektinhabers ein Bestechungsgeld gezahlt hat, um sicherzustellen, dass das Unternehmen die Ausschreibung erhält.

In Situationen wie den oben beschriebenen ist sich eine Partei dieser Praktiken möglicherweise gar nicht bewusst. In manchen Fällen kann sie sich jedoch bewusst der Umstände bewusst gewesen sein. Mit anderen Worten: Sie vermutete möglicherweise Korruption, unterließ es aber, Nachforschungen anzustellen oder präventive Maßnahmen zu ergreifen. Eine solche bewusste Verschleierung würde in den meisten Rechtsordnungen als strafbar gewertet werden.

Der Grund für die Nutzung der oben genannten Vereinbarungen bei korrupten Transaktionen liegt darin, dass Agenten, Joint Ventures, Tochtergesellschaften und Lieferanten in den meisten Fällen legitime Dienstleistungen erbringen und nicht korrupt handeln. Daher erregt die Beauftragung solcher Organisationen in der Regel keinen Verdacht. Korrupte Organisationen können die oben genannten Vereinbarungen daher nutzen, um korrupte Transaktionen zu verschleiern. Korruption unter Verwendung dieser Vereinbarungen kann besonders schwer aufzudecken sein, wenn der Vermittler teilweise legitime Dienstleistungen erbringt und teilweise korrupte Dienstleistungen erbringt.