برنامج مكافحة الفساد

وتتضمن الفقرات التالية سلسلة من التدابير التي تشكل برنامج مكافحة الفساد.

تتوفر إرشادات حول تنفيذ التدابير على صفحات إلكترونية منفصلة. انقر على عنوان التدبير للوصول إلى الإرشادات ذات الصلة. في بعض الحالات، تم توفير نماذج للمساعدة في التنفيذ. يمكن الوصول إليها من صفحة الإرشادات ذات الصلة.

التعريفات

تنطبق التعريفات التالية على هذا البرنامج:

• "سبورة" تعني الهيئة أو الشخص (الأشخاص) الذي يتحكم في المنظمة على أعلى مستوى (على سبيل المثال، مجلس الإدارة، أو المجلس الإشرافي، أو أي فرد أو هيئة قيادية عليا أخرى).
• "شريك تجاري" يعني أي طرف تربطه بالمنظمة أو تخطط لإقامة شكل من أشكال العلاقة التجارية معه، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر العملاء والزبائن وشركاء المشروع المشترك وشركاء الكونسورتيوم والمقاولين والمستشارين والمقاولين من الباطن والموردين والبائعين والمستشارين والوكلاء والموزعين والممثلين والوسطاء (باستثناء الموظفين).
• "مدير الامتثال" يعني المدير المختص الذي تم تعيينه من قبل المنظمة للقيام بمسؤوليات مدير الامتثال.
• "فساد" تعني الرشوة، والابتزاز، والاحتيال، وعصابات الاحتكار، وإساءة استخدام السلطة، والاختلاس، وغسل الأموال، وغيرها من الأنشطة المماثلة. (يجوز للمنظمة، إن رغبت، أن تختار قصر البرنامج على تغطية مخاطر فساد محددة فقط، مثل الرشوة. ومع ذلك، يهدف برنامج GIACC هذا إلى تغطية جميع مخاطر الفساد المحددة أعلاه).
• "ينفذ" يعني التصميم والتطوير والتقديم والتشغيل والصيانة والمراقبة والتحسين المستمر.
• "منظمة" تعني المنظمة التي تنفذ برنامج مكافحة الفساد.
• "الموظفين" يعني مديري المنظمة أو مسؤوليها أو موظفيها أو عمالها (سواء كانوا يعملون بدوام كامل أو جزئي، دائمين أو مؤقتين).

تدابير مكافحة الفساد

ينبغي على المنظمة تنفيذ التدابير التالية لمكافحة الفساد.

1. سياسة مكافحة الفساد: ينبغي على المنظمة اعتماد سياسة لمكافحة الفساد. وينبغي أن تكون هذه السياسة التزامًا من المنظمة بما يلي:
   • يحظر الفساد؛ و
   • سيتم تنفيذ التدابير اللازمة لـ:
     • منع الفساد؛ و
     • الكشف عن أي فساد يحدث والإبلاغ عنه والتعامل معه.
2. برنامج مكافحة الفساد: ينبغي على المنظمة تنفيذ برنامج لمكافحة الفساد لضمان تطبيق سياسة مكافحة الفساد. وينبغي أن يتضمن البرنامج ما يلي:
   • تتضمن السياسات والإجراءات والضوابط المناسبة المحددة في الفقرات من 3 إلى 20 أدناه؛ و
   • يجب أن يتم تنفيذها بطريقة معقولة ومتناسبة مع طبيعة ومدى مخاطر الفساد التي تواجهها المنظمة.
3. مسؤولية مجلس الإدارة والإدارة عن السياسة والبرنامج:
   • ويجب على المجلس أن يتحمل المسؤولية الكاملة عن التنفيذ الفعال لسياسة وبرنامج مكافحة الفساد.
   • يتعين على مجلس الإدارة التأكد من أن مديري المنظمة يتحملون مسؤولية الإشراف على الامتثال اليومي من قبل الموظفين داخل قسمهم أو وظيفتهم أو مشروعهم لسياسة وبرنامج مكافحة الفساد.
4. التواصل بشأن السياسة والبرنامج: 
   • يجب على الرئيس التنفيذي (أو الزعيم المعادل) للمنظمة أن يصدر بيانًا مكتوبًا إلى الموظفين يؤكد التزام مجلس الإدارة بسياسة وبرنامج مكافحة الفساد.
   • ويجب إبلاغ هذا البيان وسياسة مكافحة الفساد إلى جميع الموظفين ونشرهما على الموقع الإلكتروني للمنظمة.
   • يجب أن يُطلب من جميع الموظفين التوقيع على وثيقة تفيد بأنهم تلقوها وقرأوا وفهموا سياسة مكافحة الفساد، وأنهم سيلتزمون بها.
5. مدير الامتثال:  ينبغي تكليف مدير أول بمسؤولية ضمان كفاية برنامج مكافحة الفساد لمواجهة مخاطر الفساد التي تواجهها المؤسسة، وتنفيذه وامتثاله له بفعالية من قبل المؤسسة وموظفيها. وينبغي تزويد هذا المدير بالموارد الكافية والصلاحيات اللازمة لتنفيذ جميع أنشطة البرنامج، وأن يكون لديه إمكانية الوصول المباشر والسريع إلى الرئيس التنفيذي ومجلس الإدارة. ويمكن أن تكون مسؤولية الامتثال هذه بدوام كامل أو جزئي، وذلك حسب حجم المؤسسة وطبيعة ومدى مخاطر الفساد التي تواجهها. وفي حال كان العمل بدوام جزئي، يمكن لمدير الامتثال الجمع بين وظيفة الامتثال ومسؤوليات أخرى.
6. الموارد:  ينبغي على المنظمة توفير الموارد اللازمة لتنفيذ برنامج مكافحة الفساد.
7. ضوابط التوظيف:  فيما يتعلق بجميع الموظفين الذين قد يشكلون خطر فساد على المنظمة، وإلى الحد الذي يسمح به القانون المعمول به، ينبغي للمنظمة تنفيذ الإجراءات التي تنص على ما يلي:
   • ينبغي فحص الموظفين قبل توظيفهم للتأكد، قدر الإمكان، من ملاءمة توظيفهم، ومن أنهم من النوع الذي من المرجح أن يمتثل لسياسة وبرنامج مكافحة الفساد في المنظمة.
   • ينبغي أن تتطلب شروط التعيين من الموظفين الالتزام بسياسة وبرنامج مكافحة الفساد.
   • ينبغي إعلام الموظفين بسياسة المنظمة وبرنامجها لمكافحة الفساد للتأكد من فهمهم لها، وفهمهم لأهمية الامتثال لمتطلباتها.
   • يجب على الموظفين الإبلاغ عن أي تضارب في المصالح، والاحتفاظ بسجل لتضارب المصالح. 
   • ينبغي للمنظمة أن تضمن أن يكون لدى الموظفين الكفاءة اللازمة للقيام بالمسؤوليات الموكلة إليهم، بناءً على خبرتهم و/أو تدريبهم. 
   • ينبغي وضع إجراءات تأديبية تمنح المنظمة الحق في اتخاذ إجراءات تأديبية مناسبة ضد أي موظف يخالف سياسة أو برنامج مكافحة الفساد.
   • لا يجوز معاقبة الموظفين (مثل خفض رتبتهم، أو اتخاذ إجراءات تأديبية ضدهم، أو نقلهم، أو فصلهم) لرفضهم المشاركة في فرصة عمل، أو رفضهم لها، إذا ارتأوا، بحسن نية وعقلانية، وجود خطر فساد غير مقبول فيها. كما لا يجوز معاقبة أي موظف لإبلاغه بحسن نية عن أي فساد فعلي أو مشتبه به.
   • ينبغي مراجعة مكافآت الأداء وأهداف الأداء وعناصر التحفيز الأخرى للأجور بشكل دوري من قبل مدير مناسب للتأكد من وجود ضمانات معقولة لمنع هذه العناصر من تشجيع الفساد.
8. تدريب:  ينبغي للمنظمة أن تقدم تدريباً مناسباً لمكافحة الفساد بشكل منتظم لجميع الموظفين المعنيين لتوعيتهم بأنواع الفساد التي قد يواجهونها، ومخاطر الانخراط في أنشطة الفساد، وسياسة المنظمة وبرنامجها لمكافحة الفساد، وكيفية الإبلاغ عن الفساد.
9. الهدايا والضيافة والترفيه والتبرعات والفوائد الأخرى:  ينبغي على المنظمة اعتماد سياسة تحظر عرض أو تقديم أو استلام الهدايا أو الضيافة أو الترفيه أو التبرعات أو غيرها من المزايا إذا كان هذا العرض أو تقديم أو استلام الهدايا، أو يُنظر إليه بشكل معقول على أنه يهدف إلى الفساد. وينبغي على المنظمة تطبيق إجراءات تقلل من خطر انتهاك هذه السياسة.
10. مدفوعات التسهيل:  ينبغي على المنظمة اعتماد سياسة تحظر دفع تسهيلات مالية إلا في الحالات التي يُنظر فيها إلى سلامة الموظفين وحريتهم على أنها في خطر. وينبغي على المنظمة تطبيق إجراءات تقلل من خطر انتهاك هذه السياسة.
11. تقييم المخاطر والعناية الواجبة:
    • تقييم المخاطر: ينبغي للمنظمة أن تقوم بشكل منتظم بتقييم مخاطر الفساد فيما يتعلق بأنشطتها الحالية والمقترحة، وتقييم ما إذا كانت سياساتها وإجراءاتها وضوابطها كافية للحد من تلك المخاطر إلى مستوى مقبول.
    • العناية الواجبة: في حالة أن تقييم المخاطر الذي تجريه المنظمة يحدد مخاطر فساد أكثر من منخفضة فيما يتعلق بأي بلد أو معاملة أو مشروع أو شريك تجاري، يجب على المنظمة إجراء المزيد من الاستفسارات المناسبة حول الجوانب ذات الصلة من أجل معرفة المزيد عنها ومخاطر الفساد المحتملة التي قد تشكلها. 
12. تنفيذ التدابير لمكافحة الفساد من قبل المنظمات الخاضعة للرقابة وشركاء الأعمال:
    • ينبغي على المنظمة تطبيق إجراءات تضمن تطبيق جميع المنظمات الأخرى الخاضعة لسيطرتها إجراءات معقولة ومتناسبة لمكافحة الفساد، مع مراعاة طبيعة ومدى مخاطر الفساد التي تواجهها المنظمة الخاضعة لسيطرتها. (قد تسيطر منظمة، على سبيل المثال، على شركة تابعة أو مشروع مشترك أو اتحاد شركات، إما من خلال ممارسة الرقابة الإدارية أو من خلال امتلاك حصة أغلبية في الملكية).
    • بالنسبة للشركاء التجاريين الذين لا تملك المنظمة أي سيطرة عليهم، والذين حدد تقييم المخاطر الذي أجرته المنظمة مخاطر فساد أكثر من منخفضة، يجب على المنظمة تنفيذ إجراءات تضمن ما يلي:
      • عندما يكون من المعقول بالنسبة للمنظمة أن تفعل ذلك، فينبغي لها أن تتخذ خطوات لضمان قيام شريكها التجاري بتنفيذ إجراءات مكافحة الفساد التي تشمل المعاملات التجارية ذات الصلة ضمن نطاقها، والتي تكون معقولة ومتناسبة مع طبيعة ومدى مخاطر الفساد ذات الصلة.
      • عندما لا يكون من المعقول بالنسبة للمنظمة أن تطلب من الشريك التجاري تنفيذ إجراءات مكافحة الفساد، أو أن تتحقق المنظمة من وجود أو فعالية إجراءات مكافحة الفساد الخاصة بالشريك التجاري، فإن غياب مثل هذه الإجراءات، أو عدم القدرة على التحقق منها، يعد عاملاً سلبياً يجب أن تأخذه المنظمة في الاعتبار عند إجراء تقييم المخاطر على الشريك التجاري.
13. عملية إتخاذ القرار:  ينبغي للمنظمة أن تضع إجراءات تضمن أن تكون عملية صنع القرار وأقدمية صانع القرار مناسبة لقيمة المعاملة والمخاطر المتوقعة للفساد.
14. شروط العقد:  ينبغي للمنظمة أن تنفذ إجراءات تضمن، فيما يتعلق بجميع الشركاء التجاريين الذين يشكلون خطر فساد أكثر من منخفض، ما يلي:
    • بقدر ما هو معقول، يجب أن تتضمن جميع العقود بين المنظمة والشريك التجاري حظرًا للفساد
    • عندما لا يكون من المعقول أن نطلب من العقد أن يتضمن مثل هذا الحظر، فإن غياب الحظر يعد عاملاً سلبياً يجب أخذه في الاعتبار عند إجراء تقييم المخاطر ذي الصلة. 
15. الضوابط المالية:  ينبغي للمنظمة أن تنفذ ضوابط مالية تعمل على تقليل مخاطر الفساد من قبل المنظمة أو نيابة عنها أو ضدها.
16. الضوابط التجارية:  ينبغي على المنظمة تطبيق ضوابط تجارية تقلل من مخاطر الفساد من قِبل المنظمة أو نيابةً عنها أو ضدها. وتشمل هذه الضوابط، على سبيل المثال، المبيعات، والمشتريات، وإدارة سلسلة التوريد، والعمليات، وإدارة المشاريع، وغيرها من الضوابط التجارية.
17. مراجعة البرنامج وتحسينه:  ينبغي للمنظمة مراجعة وتحسين برنامج مكافحة الفساد لضمان أن يكون البرنامج مناسبًا لإدارة مخاطر الفساد التي تواجهها المنظمة بشكل فعال ويتم تنفيذه بشكل فعال.
18. التقارير:  ينبغي للمنظمة أن تنفذ إجراءات تمكن الموظفين من الإبلاغ عن الفساد المشتبه به أو الفعلي أو انتهاك سياسة أو برنامج مكافحة الفساد بطريقة آمنة وسرية.
19. التحقيق في الفساد والتعامل معه:  ينبغي للمنظمة أن تنفذ الإجراءات التي:
    • تتطلب التحقيق المناسب من قبل المنظمة في أي فساد أو أي خرق لسياسة أو برنامج مكافحة الفساد، والذي يتم الإبلاغ عنه أو اكتشافه أو الاشتباه به بشكل معقول
    • تتطلب اتخاذ الإجراء المناسب في حالة كشف التحقيق عن فساد أو خرق لسياسة أو برنامج مكافحة الفساد.
20. تسجيل: ينبغي للمنظمة أن تحتفظ بسجلات مفصلة بشكل معقول لسياساتها وبرامجها لمكافحة الفساد وأي قضايا تتعلق بالامتثال قد تنشأ.
21. التقييم المستقل والشهادة:  مع أن تقييم برنامج مكافحة الفساد ليس عنصرًا أساسيًا في برنامج مكافحة الفساد، إلا أنه من المفيد للمنظمة أن تُكلف جهة مستقلة بإجراء تقييم وإصدار شهادة لبرنامجها. هذا يُطمئن المنظمة والأطراف الثالثة على أن برنامجها لمكافحة الفساد يعمل بفعالية ويلتزم بالممارسات الجيدة. ومن الممكن للمنظمة الحصول على شهادة مستقلة للمعيار الدولي لمكافحة الرشوة. ISO 37001، الذي نُشر في عام 2016. انظر ملخص GIACC حول ISO 37001.
22. التعاون مع أصحاب المصلحة الآخرين:  مع أن التعاون مع الجهات المعنية الأخرى، في القطاعين العام والخاص، ليس عنصرًا أساسيًا في برنامج مكافحة الفساد، إلا أنه من المفيد للمنظمة أن تتعاون مع هذه الجهات للمساعدة في الحد من الفساد في قطاع البنية التحتية. يتطلب منع الفساد تعاونًا مفتوحًا بين جميع الأطراف القادرة على التأثير في جدول الأعمال. كما يُمكّن التعاون المنظمة من الاستفادة من تجارب المنظمات الأخرى وأفضل ممارساتها.