1. المطالبة الزائدة بالمعدات

على سبيل المثال:

يتولى مقاول الحفر أعمال الحفر لصالح صاحب المشروع بنظام العمل اليومي. يخول العقد المقاولَ بتحصيل سعر محدد يوميًا من صاحب المشروع لكل معدة تعمل فعليًا في الموقع. ويُطلب من المقاول تقديم سجلات العمل اليومي التي تُسجل المعدات العاملة في الموقع يوميًا.

في اليوم الأول، قدّم مدير موقع المقاول سجلّ عمل يومي إلى صاحب المشروع، يُشير إلى أن ١٢ معدّةً كانت تعمل في الموقع. كان هذا خطأً عمداً من مدير الموقع، إذ لم يكن هناك سوى ١٠ معدّات. فقد أحصى معدّتين مرتين. في اليوم الثاني، أدرك أنه ارتكب خطأً، لكنه لم يُصحّح سجلّ الموقع الخاص باليوم الأول. ولذلك، لا تزال الوثائق المُقدّمة إلى صاحب المشروع تُظهر خطأً أن ١٢ معدّةً كانت تعمل في اليوم الأول، بينما في الواقع، لم يكن هناك سوى ١٠ معدّات تعمل.

في اليوم السابع، كان مدير موقع المقاول مشغولاً للغاية بحيث لم يتمكن من إحصاء عدد المعدات العاملة في الموقع. قدّر أن 7 معدة كانت تعمل، لكنه لم يكن متأكداً من صحة ذلك، ولم يتحقق منه. قدّم سجلاً للعمل اليومي إلى صاحب المشروع، يُسجّل فيه أن 15 معدة كانت تعمل في الموقع. لم يُذكر في السجل أن هذا تقدير، وقد يكون غير صحيح. في الواقع، لم يكن هناك سوى 15 معدة تعمل في ذلك اليوم. لم يتخذ أي خطوات لاحقة للتحقق من الرقم وتصحيحه.

في اليوم العشرين، أدرك مدير موقع المقاول أن صاحب المشروع لا يتحقق من المعدات في الموقع، ويعتمد كليًا على سجله. بدأ المقاول يخسر أموالًا في العقد بسبب انخفاض أسعار المعدات اليومية. لذلك، يضيف مدير الموقع دائمًا معدّتين إضافيتين إلى سجل العمل اليومي، من اليوم العشرين وحتى إتمام العقد في اليوم الأربعين. هاتان المعدّتان الإضافيتان غير موجودتين. والغرض من ذلك هو محاولة تعويض بعض خسائر المقاول.

التفسير:

في اليوم الأول، ارتكب مدير الموقع خطأً غير مقصود. لم يُخطئ عمدًا أو بتهور في عدد المعدات في الموقع. وبالتالي، لم يُرتكب أي احتيال. ومع ذلك، بمجرد إدراكه لخطئه، يجب عليه إخطار صاحب المشروع وتصحيحه في أسرع وقت ممكن. لكنه لم يفعل ذلك. وبالتالي، فهو يعلم الآن أن بيانه السابق غير صحيح، ويعلم أن صاحب المشروع سيدفع للمقاول بناءً على بيانه الخاطئ. وبالتالي، فهو يرتكب احتيالًا بتركه البيان الخاطئ دون تصحيح، وحصوله على الدفعة بناءً عليه. لتجنب الاحتيال في مثل هذه الحالات، يجب عليك دائمًا تصحيح أي خطأ في أسرع وقت ممكن بعد اكتشافه.

في اليوم السابع، ارتكب مدير الموقع خطأً غير مقصود. يُعدّ التهور إدراكًا منك لاحتمالية وجود خطأ في معلومة ما، وعدم اتخاذك أي إجراءات معقولة للتحقق منها. لم يتخذ مدير الموقع أي إجراءات للتحقق، ولم يُصرّح في سجل العمل اليومي بعدم تأكده من الرقم، وأنه سيتحقق منه لاحقًا. لذلك، بدا سجل العمل اليومي لصاحب المشروع مُجرّد بيان واقعي ودقيق. يُعدّ التهور في هذه الحالات عادةً كافيًا لاعتباره احتيالًا. لتجنب الاحتيال في هذه الحالات، يجب عليك دائمًا ذكر ما إذا كنت غير متأكد من محتواه في السجل. يجب عليك عدم الادعاء بصحة الحقائق إذا كنت غير متأكد منها. 

من اليوم العشرين وحتى انتهاء العقد في اليوم الأربعين، يتعمد مدير الموقع المطالبة بمعدات إضافية كل يوم. وهو يعلم أن هذا غير صحيح. وبالتالي، يُعدّ هذا احتيالًا لأنه يُقدّم إقرارًا كاذبًا عمدًا.

لكي تُعتبر أفعالٌ كهذه احتيالًا، يشترط عادةً أن يكون الغرض من البيان الكاذب هو تحقيق ربح أو تجنب خسارة (أي أن يكون هناك نيةٌ لإحداث تأثير مالي). الغرض من تقديم سجلات الأعمال اليومية هو تمكين المقاول من استلام الدفعات المتعلقة بتوريده الفعلي أو المزعوم للمعدات. وبالتالي، يُستوفى هذا الشرط في جميع الحالات المذكورة أعلاه. 

لإثبات وقوع الاحتيال، لا يهم ما إذا كان صاحب المشروع قد اكتشف خطأ البيان أم لا، وبالتالي لم يدفع ثمن المعدات غير المُقدمة. إن مجرد تقديم ادعاء كاذب عمدًا أو بتهور بهدف تحقيق ربح كافٍ لارتكاب صاحب البيان جريمة الاحتيال. 

هذا النوع من الاحتيال الذي يتضمن تقديم مطالبات مبالغ فيها بشكل متعمد أو متهور لتوريد المعدات أو العمالة أو المواد أمر شائع في مشاريع البناء. يمكن أن يقدم المقاولون من الباطن أو الموردون المطالبة الكاذبة إلى المقاول، و/أو يمكن أن يقدمها المقاول إلى صاحب المشروع. يمكن أن يجني الطرف الفاسد مبلغًا كبيرًا من المال إذا كان بإمكانه تحصيل رسوم على المعدات أو العمالة أو المواد التي لم يتم توفيرها أو لم تكن تعمل. في الموقع الذي توجد فيه العديد من عناصر المصنع أو كمية كبيرة من المواد أو عدد كبير من الموظفين أو حيث يكون الموقع كبيرًا جدًا، قد يكون من الصعب على الطرف الذي يقع ضحية لهذا الاحتيال التحقق من العدد الفعلي لعناصر المعدات أو حجم المواد أو عدد الموظفين في الموقع وساعات العمل الفعلية.